Информация об исполнении консолидированного бюджета Горецкого района за 2016 год

Исполнение консолидированного бюджета Горецкого района за 2016 год [.pdf, 987.63 КБ]

В бюджет района за отчетный год поступило  50 706,6 тыс. рублей доходов или 100,0 процента к плану на 2016 год, в том числе собственных доходов —  23 006,9 тыс. рублей или 100,4 процента. Дополнительно привлечено в бюджет за счет увеличения ставок земельного налога и налога на недвижимость 1 470,2 тыс.  рублей доходов, что составляет 6,4 процента от объема поступивших собственных доходов.

В течение  2016 года производились уточнения плана поступлений доходов бюджета. Всего за 2016 год доходная часть консолидированного бюджета района снижена на 5 222,2 тыс. рублей, в том числе план поступлений собственных доходов снижен по сравнению с первоначальным на  1 417,8 тыс. рублей, безвозмездных поступлений - на 3 804,4 тыс. рублей. Снижение плана произведено по подоходному налогу с физических лиц, налогов на товары и услуги, других налогов, сборов (пошлин) и иных обязательных платежей. Произведено увеличение плана поступлений неналоговых доходов.

Поступления собственных доходов консолидированного бюджета района в январе-декабре 2016 года возросли по сравнению с предыдущим годом на 1 608,5 тыс. рублей, фактический темп роста составил 107,5 процента.

Уточненный план поступлений налоговых и неналоговых доходов на 2016 год выполнен по районному и сельским бюджетам.

В структуре собственных доходов консолидированного бюджета основную долю составляют налоговые доходы – 19 218,0 тыс. рублей или 83,5 процента, неналоговые доходы – 3 788,9 тыс. рублей (16,5 процента). Основными доходными источниками являются поступления подоходного налога с физических лиц (36,1 процента в структуре собственных доходов), налоги на товары (работы, услуги) (28,0 процента), налоги на собственность (13,7 процента).

Организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами района за 2016 год уплачено во все уровни бюджета налогов и неналоговых платежей в сумме 24 736,5 тыс. рублей, темп роста к уровню предыдущего года составил 98,8 процента.

В общих поступлениях по району на долю государственных организаций и бюджетных учреждений приходится 71,3 процента (17 632,4 тыс. рублей), коммерческих организаций  – 9,0 процентов (2 214,9 тыс.  рублей), банков и страховых организаций –  1,2 процента (301,1 тыс.  рублей), потребкооперации – 3,0 процента (736,2 тыс.  рублей), прочих плательщиков – 15,5 процента (3 851,9 тыс. рублей).

В разрезе категорий плательщиков наибольший удельный вес в общих поступлениях по району приходится на:

юридические лица – 79,8 процента или 19 736,0 тыс. рублей;

физических лиц – 12,0 процентов или 2 963,0 тыс. рублей;

индивидуальных предпринимателей – 3,9 процента или  967,2 тыс. рублей.

Снижение поступлений допущено по УКПП «Коммунальник» на 273,4 тыс. рублей, ОАО «Строитель» на 95,9 тыс. рублей, ЧУПП «Прометей» на 84,0 тыс. рублей, ГУКДСП «Горецкая ПМК 1» на 62,4 тыс. рублей, Горецкое райпо на 36,8 тыс. рублей. Рост поступлений наблюдается по ОАО «Молочные горки на 263,6 тыс. рублей (к 2014 году снижение составило 311,8 тыс. рублей) и ПТУП «Горецкий элеватор» 129,1 тыс. рублей.

Основными причинами снижения поступлений от указанной категории плательщиков явились: опережающий рост себестоимости реализованной продукции, товаров, работ, услуг по большинству бюджетообразующим организациям района, снижение объемов выполняемых строительно-монтажных работ, сокращение выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг.

Отрицательное влияние на исполнение бюджета района оказывает наличие просроченной задолженности по неналоговым платежам в бюджет, контролируемым государственными органами и организациями. По состоянию на 1 января 2017 г. указанная задолженность составила 371,6 тыс. рублей, темп роста с начала года составил 144,5 процента.

Рентабельность продаж в январе-ноябре текущего года возросла по сравнению с соответствующим периодом прошлого года с 3,8 до 5,2 процента.

Число убыточных организаций,  получивших чистый убыток, по итогам работы за 11месяцев 2016 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года не изменилось и составило 2 организации или 6,9 процента от  общего числа отчитавшихся в органы статистики – 29 организаций. Чистый убыток за указанный период составил 1058,0 тыс. рублей или 102,6 процента к соответствующему периоду предыдущего года.

В отчетном периоде убытки получены ОАО «Строитель» - 719,0 тыс. рублей, УКПП «Коммунальник» - 339,0 тыс. рублей.

Расходная часть бюджета района за 2016 год исполнена на 99,7 процента (назначено по бюджету 51 179,2 тыс. рублей, использовано 51 000,7 тыс. рублей), в том числе районный бюджет исполнен на 99,6 процента (назначено 50 593,6 тыс. рублей, исполнено 50 415,2 тыс. рублей), сельские бюджеты исполнены на 100,0 процентов (назначено 585,6 тыс. рублей, использовано 585,5 тыс. рублей). Консолидированный бюджет за  2016 год исполнен с дефицитом в сумме 294,2 тыс.  рублей.

Расходная часть бюджета района за отчетный период сохранила социальную направленность. В структуре расходов за 2016 год 66,5 процента приходится на финансирование отраслей социальной сферы района (79 бюджетных учреждений со штатной численностью 3 494,52 единицы), на народно-хозяйственный комплекс направлено 28,7 процентов, на проведение общегосударственных расходов – 4,6 процента. На финансирование первоочередных расходов бюджета направлено 39 603,7 тыс. рублей или 77,7 процента всех израсходованных средств.

По итогам исполнения смет расходов за отчетный период бюджетными учреждениями допущена кредиторская задолженность  в сумме 48,6 тыс. рублей, в том числе: оплата прочих расходных материалов и предметов снабжения – 1,0 тыс. рублей, оплата коммунальных услуг – 11,8 тыс. рублей, ремонты оборудования– 0,3 тыс. рублей, прочие текущие расходы   35,5 тыс. рублей.

Дебиторская задолженность в бюджетных  учреждениях определилась в сумме 56,9 тыс. рублей. По сравнению  с задолженностью на 01.01.2016 года  она возросла на 13,1 тыс. рублей. Основная сумма дебиторской задолженности это задолженность за коммунальные услуги (21,6 тыс. рублей или 38,0 процента от общей суммы задолженности. Также произведены прочие текущие перечисления по содержанию бюджетной сети.

Бюджетными учреждениями и организациями района выполнен комплекс мероприятий по экономии бюджетных средств на 2016 год. За отчетный период получено экономии на сумму 657,2 тыс. рублей, что составляет 1,8 процента от общей суммы расходов на содержание этих учреждений. Поступило доходов от внебюджетной деятельности в размере 1 497,5  тыс. рублей, что составляет 4,4 процента от суммы расходов на содержание учреждений.

Исполненных гарантий Горецкого райисполкома на отчетную дату не имеется.

По состоянию на 1 января 2017 г. задолженность по бюджетным ссудам и бюджетным займам, выданным из районного бюджета, составила 1 410,6 тыс. рублей, просроченной задолженности по основному долгу не имеется. Просроченная задолженность на отчетную дату по начисленным процентам составила 1,3 тыс. рублей, штрафам и пеням – 1,3 тыс. рублей.

Всего за отчетный период погашено бюджетных ссуд, бюджетных займов в сумме 940,1 тыс. рублей, в том числе: в результате зачёта обязательств плательщиков по платежам в бюджет и неисполненных обязательств районного бюджета – 24,5 тыс.  рублей, зачета по налогам – 0,4 тыс. рублей, самостоятельно погашено должниками — 915,2 тыс. рублей.

Финансовый отдел Горецкого районного исполнительного комитета